Платежный ордер

Платежный ордер или платежное поручение?

0401066 «Платежный ордер» ———————————————————————————
Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации 3 октября 2002 г. N 2-П
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 03.03.2003 N 1256-У, от 11.06.2004 N 1442-У)
При частичной оплате платежного поручения банком используется платежный ордер формы 0401066 (приложение 17 к настоящему Положению). Порядок его изготовления и заполнения соответствует общему порядку изготовления и заполнения бланков расчетных документов. Формат платежного ордера, размеры и нумерация полей, отведенных для проставления значений каждого из реквизитов, и их описание приведены в приложениях 18 — 20 к настоящему Положению.
При оформлении платежного ордера на частичную оплату на всех его экземплярах в поле «Отметки банка» проставляются штамп банка, дата, а также подпись ответственного исполнителя банка. Первый экземпляр платежного ордера на частичную оплату также заверяется подписью контролирующего работника банка.
На лицевой стороне частично оплачиваемого платежного поручения в верхнем правом углу делается отметка «Частичная оплата». Запись о частичном платеже (порядковый номер частичного платежа, номер и дата платежного ордера, сумма частичного платежа, сумма остатка, подпись) выполняется ответственным исполнителем банка на оборотной стороне платежного поручения.
При осуществлении частичной оплаты по платежному поручению первый экземпляр платежного ордера, которым произведена оплата, помещается в документы дня банка, последний экземпляр платежного ордера служит приложением к выписке из лицевого счета плательщика.
При осуществлении последней частичной оплаты по платежному поручению первый экземпляр платежного ордера, которым был произведен этот платеж, вместе с первым экземпляром оплачиваемого платежного поручения помещается в документы дня. Оставшиеся экземпляры платежного поручения выдаются клиенту одновременно с последним экземпляром платежного ордера, прилагаемым к выписке из лицевого счета.

В финансовых правоотношениях распространено применение таких документов, как платежный ордер и платежное поручение. В чем их специфика?

Сравнение

Главное отличие платежного ордера от платежного поручения — в том, что первый банковский документ предполагает частичную оплату по квитанции, счету либо обязательству, а второй — перечисление денежных средств в полном объеме. Вместе с тем многие эксперты рассматривают платежный ордер как инструмент частичного исполнения как раз таки платежного поручения.

Определив, в чем разница между платежным ордером и платежным поручением, зафиксируем выводы в таблице.

Банковскими учреждениями и их филиалами различных регионов создается стандартизированный документ, который дает возможность производить перевод финансов в полном объеме либо частично. Платежный ордер на списание или поступление денежных средств необходим для проведения транзакций между филиалами и подразделениями банковской сферы услуг. Перед совершением операции, банку необходимо проверить наличие средств на счету у оплачивающего лица. В тех случаях, когда на лицевом счете недостаточно либо отсутствуют средства, операция на исполнение документа будет находиться в статусе «не исполнено к распоряжению».

Заявителю перед составлением платежного ордера необходимо иметь представление о внешнем виде непосредственного бланка. А также о том, что существуют особенности при оформлении поручения и ордера, которые отличаются по назначению. Пример шаблона и готовый образец можно скачать ниже.

Каждый документ, предназначенный к использованию в платежной системе банковской сферы, имеет особенности в связи с разными спецификациями. Существуют определенные законодательные нормы, в которых обозначается стандарт формы. Отдельным учреждениям и организациям выделяется возможность устанавливать определенные штампы или отметки, для обозначения сферы деятельности и визуального отличия от остальных.

В каждой организации существует лицо, которое уполномочено в проведении платежей и оформлении транзакций. Этим сотрудникам поручено устанавливать подпись на ордера.

Оборот бланка платежного ордера содержит информацию:

  1. Описание общего содержания документа, ключевые моменты и необходимые к обязательному заполнению поля.
  2. Транзакции присваивается номер, точно такой же номер должен содержаться в ордере.
  3. Общая сумма операции, исходя из которой производится расчет клиента с поставщиком на его банковский счет.
  4. Подпись уполномоченного служащего организации.

Отличие от платежного поручения

Платежные реквизиты компании могут измениться по некоторым случаям, тогда необходимо заполнить платежный ордер в соответствие с последними корректировками. Платежный ордер принимается под номером 0401066. Все документы данного типа практически идентичны, но в любом случае, имеют свои особенности. Платежное поручение отличается тем, что при проведении транзакции, происходит поручение банку прав.

При предоставлении прав на проведение транзакции банковским сотрудниками, с их стороны следуют действия, такие как передача средств с одного расчетного счета на счет заказчика. Также уполномоченный сотрудник банка сам производит подпись документа и производит необходимые специализированные отметки. Данное поручение используется в случаях отсутствия уполномоченного лица у организации, передающей материальные ценности.

Платежный ордер дает возможность производить перевод средств непосредственно из счётов на счет, за проведение операции по переводу материальных средств, ответственным назначается уполномоченное лицо, которое производит операцию и устанавливает подписи от лица учреждения.

Важно отметить, что квалификация уполномоченного лица должна быть на высоком уровне. При проведении частичной оплаты посредством платежного ордера на нем устанавливается специализированная метка, указывающая на оплату частями.

Доступная информация о количестве переведенных финансов, порядковый номер и сведения об ордере должны быть отражены уполномоченным лицом на обратной стороне бланка. Личная подпись лица означает о том, что данные проверены и занесены точно.

Назначение

Заполняется платежный ордер денежных средств в нескольких копиях, один из них остается у банка в архиве либо картотеке. Данная процедура выполняется для восстановления информации о документе в случае его утери и использования выписок для получения справок по платежам. Ордер открывает возможность на отправку средств непосредственно к поставщику определенных товаров либо услуг.

Общими параметрами является то, что из них кредитные и банковские учреждения могут получить достоверную информацию о реквизитах предприятия, существующих клиентах и вывести платежную историю о совершенных ранее транзакциях. Необходимо четко различать назначение при использовании двух документов, которые в принципе похожи по своему внешнему виду и структуре заполнения.

Предназначение ордеров совершенно разное. В одном типе дается возможность банку управлять транзакцией и им же назначается уполномоченный сотрудник для заверения документа. В другом организациям предоставляется возможность производить оплату на прямую. Также стоит отметить, что в любом случае, на сотрудников банка возлагается обязанность проверки документов, и в случае обнаружения ошибки, необходимо исправить ее именно сотрудникам банковской сферы вне зависимости от того, будь это электронный или бумажный вариант ордера.

Краткая информация об оформлении платежной ведомости

Основные назначения ордера и поручения — проведение платежей путем частичных выплат.

Конечный результат проведения транзакций через тот или иной документ одинаков, но существуют небольшие различия:

  1. Платежный ордер не дает право организации провести полностью частичный платеж, так как не имеет за собой подтверждения в виде квитанции или счета.
  2. Поручение может быть использовано в качестве подтверждения частичного платежа.
  3. Каждый бланк имеет место для установки стандартных реквизитов, проставляется число операций, проводимых между организациями. На всех формах уполномоченный сотрудник банка либо предприятия должен проставить роспись в качестве заверения.

Подпись работника, на которого возлагается ответственность за наблюдение за осуществление регистрации ордера необходима на первом экземпляре. С недавних пор, установилось правило, что вверху страницы необходима подпись под графой «частичная оплата».

Наличие проверенных сотрудником данных на обороте ордера:

  1. Количество денежных средств, которые остались после завершения транзакции.
  2. Сумма финансов, которые произведены за все время.
  3. Точная дата проведения перевода средств.
  4. Присваиваемый порядковый номер, по законодательству должен быть проставлен на каждом из документов.

Правильное заполнение платежного ордера

Важность документа подчеркнута законодательными нормами, поэтому всем уполномоченным лицам стоит с полной ответственностью отнестись к правильному заполнению документации. В случаях большого объема работ у персонала случаются ошибки, в этом способствует усталость, человеческий фактор, семейные проблемы сотрудников. При обнаружении ошибок необходимо немедленно исправлять их, конечно исправления не приветствуются в такого рода документах, но и не правильные данные нельзя подавать. После исправления ошибок обязательным условием является проверка документа у главного бухгалтера, после чего проставляется отметка «верить исправленному» на документе.

Данные меры предосторожности позволяют спокойно исправлять обнаруженные ошибки и не опасаться, что банк не примет платежи на основании ошибок. Документ, как правило, содержит их нескольких блоков – реквизитный номер, наименование, полное значение реквизита.

Необходимые реквизиты

Существует стандартный набор реквизитов:

  1. Каждой форме или ордеру в соответствие со стандартами от законодательства присевается свой индивидуальный номер, который прописывается цифрами, в нашем случае это 0401066.
  2. Дата в ордере проставляется в соответствие формата «00.00.00», указывается точная дата исполнения платежа либо перевода денег.
  3. Договором обозначается вид платежа, с помощью которого будет проведена операция.
  4. Сумма платежа указывается изначально в цифрах, а затем в письменном виде без сокращений и с новой строчки.
  5. Объем средств для оплаты платежа указывается так же в цифрах.
  6. Данные из исходника вносят в поле плательщик.
  7. Банковский индикационный код устанавливается к лицу, которое выступает в роли плательщика.
  8. Номер счета выставляется физического лица, которому будет произведен перевод денежных средств.
  9. Наименование получателя финансовых средств в виде платежа вносится из исходного бланка.
  10. Номер счета, по которому определенное лицо получает перевод денежных средств.
  11. В обязательном порядке необходимо внести данные по назначению платежа.
  12. В случае частичного исполнения заполняется поле содержание платежа.
  13. Отметка банка. Проставляется печать от банка и подпись уполномоченного лица, необходимо тщательно проверить данное поле, чтобы печать была видной и четкой.

Остальные поля предоставляются для установки ИИН обеих сторон – как получателя, так и отправителя средств. Из представленной информации следует, что стандарт ордеров одинаков, однако некоторые из организаций используют свои значения из-за спецификации или нестандартного рода деятельности.

Документ Платежный ордер на списание денежных средств (меню Банк -» Платежный ордер на списание денежных средств) пред-назначен для отражения в учете факта списания со счета денежных средств по платежному ордеру.
Если в настройках текущего пользователя не снят флажок Запрашивать вид операции при вводе нового документа, создание нового экземпляра документа начинается с выбора вида операции, для которой вводится документ (рис. 1-74). Сделано так для того, чтобы упростить пользователю заполнение формы документа. Для каждой операции программа показывает в форме только те реквизиты, которые необходимо заполнить исходя из контекста данной операции. При этом ряд реквизитов программа заполняет сама.
Платежный ордер на списание денежных средств
При работе в режиме, когда вид операции предварительно не запрашивается, по команде программа открывает форму для ввода платежного поручения с операцией Оплата поставщику (рис. 1-75).
Для операций всех видов «шапка» формы содержит одинаковый состав реквизитов, которые заполняются в следующем порядке.
В реквизите Счет учета указывается счет бухгалтерского учета денежных средств, списанных по данному платежному ордеру. По умолчанию это счет 51 «Расчетные счета».
Если организация является плательщиком налога на прибыль, то следует оставить установленным флажок Отразить в налог, учете. По этому флажку в определенных случаях, о которых «знает» программа, при проведении документа формируются проводки налогового учета (записи в регистре бухгалтерии Налоговый учет).
В реквизитах Вх. номер и Вх. дата указывается номер и дата платежного ордера, по которому со счета списаны денежные средства.

В реквизите Банковский счет указывается счет из справочника Банковские счета, с которого по данному платежному ордеру списаны денежные средства, — объект аналитического учета на счете 51 «Расчетные счета». По умолчанию подставляется счет, который указан в реквизите Осн. банковский счет сведений организации, от имени которой составляется документ, в справочнике Организации.
В реквизите Получатель указывается юридическое или физическое лицо, которому по данному платежному ордеру перечислены денежные средства (выбором из справочника Контрагенты). Если корреспондирующим счетом для бухгалтерской проводки по документу является счет, на котором открыт аналитический учет по субконто вида Контрагенты, то значение реквизита будет являться значением субконто проводки. В остальных случаях значение реквизита носит справочный характер.
Реквизит Счет плательщика имеет смысл заполнять лишь в том случае, если организация планирует использовать информацию о счете получателя при дальнейшей работе.
В реквизите Сумма указывается сумма денежных средств, списанных по данному платежному ордеру.
Если в настройках параметров установлен признак ведения аналитического учета для целей составления формы №4, то в реквизите Статья движения ден. средств в разделе Расшифровка платежа указывается статья из справочника Статьи движения денежных средств, которая соответствует операции, регистрируемой данным документом.
В реквизите Назначение платежа при необходимости приводится текст, который указан в назначении платежного ордера.
В реквизите Ответственный указывается пользователь, ответственный за ввод этого экземпляра документа в информационную базу. По умолчанию — это пользователь, зарегистрированный в справочнике Поль-зователи, который вводит новый документ.
В реквизите Комментарий при необходимости указывается допол-нительная информация по документу.
Состав реквизитов и порядок заполнения раздела Расшифровка платежа зависит от операции, для которой создается документ.

Особенности оформления банковского ордера

Задача по составлению банковского ордера лежит на организации по выдаче кредитных средств. Оформлен, сам документ может быть как в печатном, так и в электронном формате. Если документ оформляется и заполняется в письменном виде, то тогда стоит обратить внимание на поля. Правила по заполнению реквизитов на полях описаны в 3-м приложении к банковскому ордеру. Когда дело касается оформления документа в электронном виде, то его формат не должен превышать формата А4. Если же текст документа по объему превышает данные границы, то тогда документ должен быть переведен в многостраничную форму. За кредитной организацией остается право по установлению определенного порядка в выполнении нумерации страниц, порядка подписания документа, а также другим деталям касающимся оформления. В данном документе могут быть использованы дополнительные поля, назначение которых может установить сама организация по выдаче кредитных средств. Она же отвечает и за их количество, назначение и оформление в зависимости от потребностей. В подписании ордера участвуют только уполномоченные лица, которые имеют право подписывать документы от лица данной организации, то есть имеют право первой или второй подписи.

Кроме этого, на организации лежит ответственность за подтверждение подлинности ордера. Каждый филиал в праве лично устанавливать порядок, в согласии с которым будет происходить процедура установления достоверности документа. Филиал отвечает и за целостность самого документа, а также за грамотность его содержимого.

Такой документ как банковский ордер широко применим для проведения расчетных операций, когда счета клиентов взаимодействуют со счетами филиала организации по выдаче кредитных средств.

Все изменения и результаты должны иметь точное отображение в банковском ордере. Специально для этих целей документ подвергается определенным изменениям. В него вносят дополнительные поля или строки, в которые вносятся все необходимые данные.

Банковский ордер содержит в себе еще одну важную информацию. К нему в обязательном порядке прилагается выписка из лицевого счета. В данном документе содержаться данные по поводу всех проводимых операций именно с данным лицевым счетом клиента отделения банка.

Бывают случаи, когда на счету клиента банка, выступающего в качестве плательщика, обнаруживается не достаточное количество средств. В таком случае банковский ордер будет перемещен к документам по неоплаченным или просроченным расчетам. Платежный ордер может оплатить банковский ордер. Данная операция может проходить исключительно в том порядке, который предусматривает положение Банка РФ. Если ситуация разрешается с помощью проведения данной процедуры, то тогда информация из так называемых «свободных полей», должна быть перенесена в платежный ордер, в специальное поле, именуемое «»назначением платежа.

Работа, связанная с перемещением банковского ордера или с его оплатой, в случае если данный документ имеет электронный вид, происходит в согласии с руководством организации по координации данного процесса. Также, следует принимать во внимание нормы установленные Банком РФ и законами государства. Данные меры касаются в основном тех банковских ордеров, владельцы которых имеют проблемы со своим лицевым счетом или не имеют на нем достаточное количество денежных средств.

Отличие банковского ордера от платежного поручения

Хотя оба эти документа имеют широкое применение в рабочих процессах банковских систем, они обладают несколькими отличительными особенностями. Для этого важно разобраться в сути значения термина «платежный ордер». В отличие от банковского ордера под данным документом подразумевается некий инструмент, с помощью которого происходит частичный перевод средств по квитанции, счету или по другому виду обязательств со стороны организации по выдаче кредитов. На данном документе сам банк проставляет специальные характерные отметки и подписи. Подписываться под документом такого вида могут те сотрудники филиала, которые работают в сфере проведения транзакций.

Когда с помощью данного документа происходит частичная оплата, то тогда ордер позволяет зафиксировать произведенные изменения. Происходит это благодаря тому, что на документе будет проставлена специальная отметка. Специалист в области оказания банковских услуг должен иметь достаточный уровень квалификации. Его работа в данном процессе состоит в том, что он обязательно должен проставить на обороте квитанции сведения касательно частичного платежа, который был произведен. Информация должна отображать следующие данные: порядковый номер, информацию о переведенной сумме денег, а также об ордере. Все это важно заверить личной подписью сотрудника банка.

Каждый существующий ордер обязательно должен иметь как минимум еще один экземпляр, который можно оставить на хранение в определенном филиале банка. У некоторых возникает вопрос в связи с тем, для чего один экземпляр должен оставаться в картотеке банка. Кроме того, что в случае утраты одного документа, можно будет получить его копию, данный документ могут использовать для информационных выписок.

Документ такого типа используется и для полноценного перевода средств, например за поставку товаров, продукции, полученных услуг или за уплату налогов.

Если сказать коротко, то банковский ордер имеет много отличий с платежным ордером и платежным поручением. Данные понятия следует четко разграничить между собой и понять суть оказываемого ими влияния на проведение банковских операций по лицевым счетам. Однако то общее, что объединяет данные типы документов, состоит в том, что на их основании кредитные организации и банковские филиалы могут получать точную и актуальную информацию о клиентах, их реквизитах, а также о производимых банковских переводах.

Понятие банковского ордера было вынесено на обсуждение еще восемь лет назад, а по прошествии двух лет от начала рассмотрения, оно было внесено в законодательство РФ. Если отметить некоторые особенности оформления документа, то важно упомянуть о том, что при составлении печатного документа используется бумага, с которой активно работает как Сбербанк России, так и другие банки. Если сотрудники организации или банковского филиала, замечают какие-либо недостатки, тогда они обязуются внести соответствующие изменения, будь-то электронный или же печатный документ.

Области применения банковских ордеров и отличие от мемориального ордера

Чаще всего данный документ широко применяют для проведения операций по расчетам. Организация, в которой плательщик имеет свой личный счет может свободно функционировать сразу с несколькими другими счетами, предоставляемыми банковскими филиалами. Важно обратить внимание, что все такие взаимодействия должны иметь четкое отображение в банковском ордере. Именно поэтому, суммы по номеру стороны – плательщика и номера, должны быть внесены в соответствующие строки, добавленные по усмотрению организации в содержимое документа. Когда клиент получает выписку со своего счета, одновременно с этим он получает и приложенный к нему банковский ордер.

Разобравшись со значением банковского ордера, важно понять, что стоит за термином «мемориальный ордер». Мемориальный ордер – это документ, с помощью которого можно осуществлять перевод без применения наличных денежных средств. В этом и заключается существенное его отличие от банковского ордера, ведь последний выступает в качестве выписки на внесение или выдачу как раз таки денег в виде наличности, с личной карты банковского клиента. Мемориальный ордер, в свою очередь, является очень популярной формой для ведения бухучета. С его помощью отделы бухгалтерии и отдельные специалисты могут очень оперативно и достоверно проводить расчеты и сводить необходимые суммы, как в работе с кредитами, так и в операциях по дебитам. Главный плюс данного ордера заключается в том, что с его помощью можно очень просто сводить все необходимые счета.

Еще одно не маловажное отличие состоит в том, что в составе банковского ордера могут быть указаны необходимые вспомогательные реквизиты. Для них оформлено даже специальное место в документе, обычно в конце всех обязательных сведений.

Платежный ордер (бланк)

Документ может быть оформлен в бумажном или электронном виде. Если ордер оформляется на бумаге, то он формируется по утвержденной форме, приведенной в приложении к Положению ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П.

Заполняется платежный ордер, как и другие бланки расчетных документов. Форма платежного ордера имеет довольно большое количество полей. В шапке формы проставляется название распоряжения, номер формы, номер ордера, дата его заполнения, способ осуществления платежа.

Потом идет информация о банке получателя: идентификационный код, номер счета банка, указывается получатель и номер счета получателя в банке.

Затем указывается вид операции – это шифр 16 в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России или правилами ведения бухгалтерского учета в банках (кредитных организациях), которые располагаются на территории России. Назначение платежа – код, очередности платежа, код, резервное поле.

Затем указывается содержание операции. Если это частичное исполнение, то указывается «ЧИ». Полное описание реквизитов платежного ордера вы можете найти в Приложении 8 к Положению Банка России. В приложениях вы найдете документ с пронумерованными полями, а также подробное описание информации, которая должна содержаться в каждом поле.

При частичной оплате на всех экземплярах заполненного платежного ордера в поле «Отметки банка» должны быть проставлены печать кредитной организации, дата и подпись работника банка. Отметка «Частичная оплата» ставится на лицевой стороне документа в верхнем углу справа.

Если производится неполная, а частичная оплата по платежному поручению, то первый экземпляр платежного ордера, которым производится оплата, размещается в документы дня банка. Оставшиеся экземпляры документа (платежного поручения) выдаются клиенту одновременно с последним экземпляром платежного ордера, прилагаемым к выписке из лицевого счета.

Нередко путают понятия платежного ордера и платежного поручения. То, что связывает эти два понятия: платежный ордер может быть инструментом частичного исполнения платежного поручения. Однако платежный ордер – это документ, используемый банком для частичного выполнения распоряжения, он формируется без распоряжения плательщика, без его непосредственного указания. Платежное поручение же – это непосредственная просьба плательщика о переводе конкретно очерченной суммы денег на счет получателя.

Ниже вы можете ознакомиться с бланком ордера.

Особенности оформления платежного ордера в банке

Если оплата произведена частично, то во всех образцах ордера ставят:

  • реквизиты банка;
  • число совершения операции;
  • подпись ответственного лица.

Первый образец заверяет работник банковского учреждения, который контролировал исполнение платежного ордера. Непосредственно надпись «Частичная оплата» указывают вверху этого документа справа с лицевой части. А на другой стороне отмечают следующие данные:

  • оставшаяся сумма к оплате;
  • сумма внесенного платежа;
  • дата проведения операции;
  • порядковый номер документа;
  • подпись банковского служащего.

Если подразумевается первичная оплата по платежному ордеру, то первый образец ордера вносят в список документов учреждения за текущий день. А последний оплаченный ордер будет выступать уже приложением к выписке со счета того, кто платил.

Как только конечная частичная оплата совершена по платежному поручению, первый вариант ордера и первый образец поручения размещают в документах дня банка. Всю остальную документацию касаемо проведенных операций выдают клиенту вместе с итоговым образцом платежного ордера.

Таким образом, между платежным ордером и платежным поручением есть общий момент – оба документа выступают способом совершения операций по частичному внесению платежей. Однако, отличие в том, что платежный ордер не может быть использован в качестве полной оплаты квитанции или счета. Тогда как платежное поручение чаще всего выполняет именно эту функцию.

Также см. «Платежное поручение по требованию ИФНС: особенности заполнения».

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

69. Расчеты по инкассо. Платежное требование и инкассовое поручение.

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчетных документов причитающиеся ему денежные средства от плательщика за отгруженные в его адрес товары (работы, услуги) и зачисляет их на его счет в банке. Инкассо можно определить как поручение продавца (кредитора) своему банку получить от покупателя (плательщика) непосредственно или через другой банк определенную денежную сумм или подтверждение, что эта сумма будет выплачена в установленный срок.

Основание для такого платежа — расчетные документы, предъявленные клиентом.

Поэтому в зависимости от расчетных документов различают:

чистое инкассо, когда прилагается вексель, чек;

документарное инкассо — акт о приемке работ, счета за товар.

Банк, получивший просьбу клиента и расчетные документы, принимает меры по взысканию платежа. При этом используется платежное требование, или инкассовое поручение. Оно прикладываются к счету плательщика через банк.

Инкассовая операция банка сочетается с акцептной формой расчета. При акцептной форме расчетов товары отгружаются на основании контракта немедленно, не ожидая оплаты покупателем товара. Покупатель уплачивает за товар по получении расчетных документов, предварительно проверив выполнение продавцом всех условий договора в отношении количества, цены, срока отгрузки, качества и т. д.

В случае нарушения продавцом договора покупатель может отказаться от оплаты товара. Если покупатель нарушит договор, например, задержит оплату товаров, то продавец вправе применить к нему санкции.

Если покупатель заявляет об отказе от акцепта, банк проверяет основательность и мотивы этого отказа и уведомляет о нем продавца. При неоплате покупателем платежа в установленный срок банк покупателя информирует об этом банк продавца.

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения применяются:

в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

для взыскания по исполнительным документам;

в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Инкассовое поручение составляется на бланке формы 0401071. При взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке в случаях, установленных законом, в инкассовом поручении в поле «Назначение платежа» должна быть сделана ссылка на закон (с указанием его номера, даты принятия и соответствующей статьи).

При взыскании денежных средств на основании исполнительных документов инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату выдачи исполнительного документа, его номер, номер дела, по которому принято решение, подлежащее принудительному исполнению, а также наименование органа, вынесшего такое решение. В случае взыскания исполнительского сбора судебным приставом-исполнителем инкассовое поручение должно содержать указание на взыскание исполнительского сбора, а также ссылку на дату и номер исполнительного документа судебного пристава-исполнителя.

Инкассовые поручения на взыскание денежных средств со счетов, выставленные на основании исполнительных документов, принимаются банком взыскателя с приложением подлинника исполнительного документа либо его дубликата.

Банки не принимают к исполнению инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, если прилагаемый к инкассовому поручению исполнительный документ предъявлен по истечении срока, установленного законодательством.

Банки, обслуживающие должников (исполняющие банки), исполняют поступившие инкассовые поручения с приложенными исполнительными документами либо при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете должника для удовлетворения требований взыскателя делают на исполнительном документе отметку о полном или частичном неисполнении указанных в нем требований в связи с отсутствием на счете должника денежных средств и помещают инкассовое поручение с приложенным исполнительным документом в картотеку по внебалансовому счету № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок». Инкассовые поручения исполняются по мере поступления денежных средств в очередности, установленной законодательством.

Бесспорный порядок списания денежных средств применяется по обязательствам в соответствии с условиями основного договора, за исключением случаев, установленных Центральным банком.

Списание денежных средств в бесспорном порядке в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о списании денежных средств в бесспорном порядке либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), имеющем право выставлять инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, обязательстве, по которому будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право бесспорного списания).

Отсутствие условия о списании денежных средств в бесспорном порядке в договоре банковского счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вышеуказанных сведений является основанием для отказа банком в оплате инкассового поручения.

Инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату, номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право бесспорного списания.

Банки не рассматривают по существу возражений плательщиков против списания денежных средств с их счетов в бесспорном порядке.

Банки приостанавливают списание денежных средств в бесспорном порядке в следующих случаях:

по решению органа, осуществляющего контрольные функции в соответствии с законодательством, о приостановлении взыскания;

при наличии судебного акта о приостановлении взыскания;

по иным основаниям, предусмотренным законодательством.

В документе, предоставляемом в банк, указываются данные инкассового поручения, взыскание по которому должно быть приостановлено.

При возобновлении списания денежных средств по инкассовому поручению его исполнение осуществляется с сохранением указанной в нем группы очередности и календарной очередности поступления документа внутри группы.

Исполнительный документ, взыскание денежных средств по которому не производилось (за исключением случаев прекращения исполнительного производства) или произведено частично, возвращается вместе с инкассовым поручением исполняющим банком банку-эмитенту для передачи взыскателю лично под расписку в получении или заказной почтой с уведомлением. При этом исполняющий банк делает на исполнительном документе отметку о дате возврата исполнительного документа с указанием взысканной суммы, если имела место частичная оплата документа.

Исполнительный документ, взыскание денежных средств по которому произведено или прекращено в соответствии с законодательством, возвращается исполняющим банком заказной почтой с уведомлением в суд или другой орган, выдавший исполнительный документ. При этом исполняющий банк делает на исполнительном документе отметку о дате его исполнения с указанием взысканной суммы или дате возврата с указанием основания прекращения взыскания (номер и дата заявления взыскателя, определения суда (арбитражного суда) или иного документа) и взысканной суммы, если имела место частичная оплата документа.

О возврате исполнительного документа в журнале регистрации банка делается отметка с указанием даты возврата, суммы (или остатка суммы) и причины возврата.

Скажите, в чем разница инкассового поручения от платежного требования?

Выше перечисленное верно. Но еще платежные требования бывают с акцептом и без акцепта. Если пл. требование без акцепта, то тогда банк исполняет расчетный документ. Но в этом случае пл. требование выставляется в строго определенных случаях (например, за коммунальные платежи и за электро-, тепло- энергию, воду и т. п. ) Если пл. требование с акцептом, то в поле, где указано «с акцептом» должна быть ссылка на пункт договора, заключенный между клиентом банка и его контрагентом. В этом случае есть два варианта: 1. Дополнительное соглашение между банком и его клиентом о списании денежных средств со счета по платежному требованию, выставленному указанным контрагентом. 2. Каждый раз, когда будет высталяться пл. требование, клиент после извещения банком о его поступлении, должен принести заявление об акцепте (отказе от акцепта) . Если клиент согласился на оплату (акцептовал) , то пл. требование исполняется. Если отказался, то документ возвращается в банк-эмитент. Срок акцепта 5 раб. дней. По истечении указанного срока пл. требование считается неакцептованным.

Скажите, в чем разница инкассового поручения от платежного требования?

  1. Николас Неизвестный, смею с вами не согласиться.. .

    В настоящее время расчеты по инкассо осуществляются на основании двух видов расчетных документов: инкассового поручения и платежного требования-поручения.

    И инкассовое поручение, и платежное требование-поручение представляют собой оформленное требование кредитора (получателя денежных средств) к должнику (плательщику) оплатить сумму задолженности на основании направленных в обслуживающий плательщика банк документов. Однако эти виды расчетных документов отличаются друг от друга порядком и способом их исполнения.
    Для осуществления платежа по платежному требованию-поручению необходимо, чтобы плательщик акцептовал его, т. е. дал согласие на его оплату. Поэтому при получении платежного требования-поручения банк, обслуживающий плательщика, должен предъявить это требование плательщику для получения акцепта. Если плательщик согласен оплатить платежное требование-поручение, он скрепляет документ подписями лиц, уполномоченными распоряжаться счетом в соответствии с банковской карточкой, и ставит на нем свою печать. После этого данное платежное требование-поручение оплачивается за счет денежных средств, находящихся на счете плательщика. При отказе плательщика в выдаче акцепта платежное требование-поручение с приложенными к нему документами возвращается кредитору (получателю денежных средств) . Если плательщик соглашается оплатить платежное требование-поручение частично, то, помимо подписей и печати, он в графе сумма к оплате проставляет сумму, подлежащую списанию с его счета.
    В отличие от платежного требования-поручения, списание средств со счета плательщика по инкассовому поручению осуществляется в безакцептном порядке, т. е. согласия плательщика не требуется, а он лишь уведомляется о проведенной процедуре. Но в силу такого порядка исполнения инкассовых поручений они могут выставляться только в строго определенных случаях. В соответствии с действующим законодательством инкассовые поручения могут быть выставлены налоговыми и таможенными органами, внебюджетными фондами, предприятиями связи, на основании исполнительного листа арбитражного суда, а также в случае, если безакцептное списание прямо предусмотрено договором между получателем и плательщиком. При этом к инкассовому поручению прилагаются документы, подтверждающие правомочность его выставления.

  2. Выше перечисленное верно. Но еще платежные требования бывают с акцептом и без акцепта. Если пл. требование без акцепта, то тогда банк исполняет расчетный документ. Но в этом случае пл. требование выставляется в строго определенных случаях (например, за коммунальные платежи и за электро-, тепло- энергию, воду и т. п. ) Если пл. требование с акцептом, то в поле, где указано «с акцептом» должна быть ссылка на пункт договора, заключенный между клиентом банка и его контрагентом. В этом случае есть два варианта: 1. Дополнительное соглашение между банком и его клиентом о списании денежных средств со счета по платежному требованию, выставленному указанным контрагентом. 2. Каждый раз, когда будет высталяться пл. требование, клиент после извещения банком о его поступлении, должен принести заявление об акцепте (отказе от акцепта) . Если клиент согласился на оплату (акцептовал) , то пл. требование исполняется. Если отказался, то документ возвращается в банк-эмитент. Срок акцепта 5 раб. дней. По истечении указанного срока пл. требование считается неакцептованным.
  3. Надежда, видимо, готовитесь к экзамену по фин. праву? Андрейка все правильно написал. Инкассовые поручения отличаются от других расчетных документов, что деньги снимаются со счета владельца принудительно, без его так сказать оповещения: обычно это делают судебные приставы, с обязательным приложением исполнительных листов, судебных приказов и т. п. А платежное требование может применяться и при договорных отношениях, но такая форма расчетов в этом случае обязательно указывается в договоре (во-первых) , и к договору банковского счета обязательно оформляется дополнение с указанием контрагента, кот. имеет право выставлять платежные требования ( во-вторых) . Общее для инкассовых расчетов то, что никто не спрашивает волеизъявления владельца счета на проведение банковских операций.
  4. При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

    При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

    но вы даже в названии вс перепутали.
    читайте для понимания Гражданский кодекс рф

Расчеты по инкассо и платежными требованиями

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк берет на себя обязательства по получению платежа от плательщика на основании представленных на инкассо документов. Суть указанной операции в том, что распоряжение о списании средств со счета плательщика оформляется не самим плательщиком, а получателем в рамках предоставленного ему права.

Расчеты по инкассо могут осуществляться как с акцептом, т. е. когда плательщик подтверждает представленные в его банк документы на списание денежных средств, так и без акцепта — в случаях, установленных законодательством (как правило, это относится к списанию по исполнительным и приравненным к ним документам).

В современной практике инкассовая форма расчетов осуществляется на основании платежных требований и инкассовых поручений. Указанные документы предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя.

Платежное требование используется, как правило, в коммерческом обороте и представляет собой расчетный документ, который содержит требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Расчеты платежными требованиями могут осуществляться с акцептом или без акцепта плательщика. При расчетах между коммерческими организациями платежные требования без акцепта используются только в случаях, если данное условие установлено основным договором между контрагентами, а также при наличии в договоре банковского счета между плательщиком и своим банком условия о возможности безакцептного списания денежных средств. В хозяйственной практике между коммерческими организациями безакцептные платежные требования используются довольно редко. В основном расчеты осуществляются платежными требованиями, оплачиваемыми с акцептом плательщика. Заявление об акцепте или об отказе от акцепта составляют на специальном бланке. Если этот документ банк не получит, то он просто вернет платежное требование, указав на нем, что «не получено согласие на акцепт».

Платежные требования предоставляются в банк получателя на бланке установленной формы. Кроме основных реквизитов платежных документов (см. выше), платежное требование должно содержать:
• условие оплаты (с акцептом или без);
• продолжительность акцепта (определяется контрагентами по основному договору, но не должна быть меньше 5 рабочих дней);
• дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных основным договором документов, свидетельствующих о выполнении поставщиком условий договора;
• наименование товара, работ, услуг; реквизиты основного хозяйственного договора.

Принимающий платежные требования банк получателя (эмитент) проверяет соответствие платежного требования установленной форме, соответствие подписей и печати получателя, а также полноту заполнения всех предусмотренных бланком реквизитов. При соблюдении всех правил 2 экземпляра платежного требования с реестром платежных требований (перечень требований по данному платежу и их основные реквизиты) передаются в банк плательщика (исполняющий банк). Поступившие в исполняющий банк платежные требования проверяются на соответствие условий данной формы расчетов условиям договора между банком и плательщиком.

При расчетах платежными требованиями с акцептом один экземпляр требования передается для акцепта плательщику. Акцепт платежного требования может быть проведен плательщиком до истечения срока акцепта путем предоставления в банк заявления с печатью и соответствующими подписями. На основании указанных в требовании реквизитов исполняющий банк проводит списание средств со счета плательщика.

Если плательщик отказывается от акцепта (полностью или частично), то в исполняющий банк он предоставляет заявление в 3 экземплярах, в котором указывает мотивы отказа с обязательной ссылкой на условия договора или нормы права. В частности, это может быть несоответствие применяемой формы расчетов условиям заключенного основного договора. При полном отказе от акцепта платежные требования и заявление плательщика об отказе с соответствующими отметками исполняющего банка возвращаются в банк-эмитент для передачи получателю. В случае частичного акцепта в платежном требовании обводится первоначальная сумма и рядом проставляется цифрами и прописью сумма, подлежащая оплате. Заявление о частичном отказе и один экземпляр платежного требования служат основанием для списания денежных средств со счета плательщика. Второй экземпляр заявления направляется в банк-эмитент для выдачи получателю средств. Все возникающие между плательщиком и получателем разногласия разрешаются в законодательном порядке.

При неполучении исполняющим банком в установленный срок отказа от акцепта платежное требование считается акцептованным и на основании указанных в нем реквизитов исполняющий банк осуществляет платеж.

Если поставщик предоставляет в банк-эмитент платежное требование, в котором указано, что оплата по нему проводится без акцепта плательщика, то в требовании делается указание на пункт основного договора, в котором предусмотрено следующее условие. Безакцептное списание по хозяйственным договорам требует соответствующего указания на такую возможность в договоре банковского счета. Кроме того, плательщик при заключении хозяйственного договора предоставляет в обслуживающий его банк сведения о кредиторах (получателях), которые имеют право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, а также на основании каких хозяйственных договоров может быть проведено указанное списание. В случае если указания о безакцептном списании средств нет в договоре банковского счета либо плательщик не предоставил в банк сведения о получателях средств, платежное требование оплачивается в порядке предварительного акцепта. При безакцептном списании средств в случае соблюдения исполняющим банком всех требований законодательства последним возражения плательщика но поводу списания не принимаются.

Инкассовые расчеты могут осуществляться на основании инкассовых поручений. В соответствии с действующим законодательством списание денежных средств по инкассовым поручениям проводится только в бесспорном порядке. Положением о безналичных расчетах предусмотрены следующие случаи применения инкассовых поручений:
• когда бесспорный порядок взыскания установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;
• при взыскании по исполнительным листам.

Инкассовые поручения могут применяться и при расчетах между коммерческими организациями, если условия основного договора, а также договоров банковского счета содержат такую возможность. В данном случае порядок документооборота аналогичен документообороту при использовании платежных требований-поручений без акцепта. Однако расчеты с использованием инкассовых поручений применяются, в основном, для принудительного взыскания денежных средств соответствующими государственными контролирующими органами. При взыскании денежных средств на основании исполнительных документов инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату выдачи исполнительного документа, его номер, номер дела, по которому принято решение, подлежащее принудительному исполнению, а также наименование органа, вынесшего решение.

Общая схема расчетов инкассовыми поручениями и платежными требованиями без акцепта приведена на рис. 11.7.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *